Annuïteitenhypotheek voor starters beter dan Bankspaarhypotheek

Annuïteitenhypotheek voor starters beter dan bankspaarhypotheek

 Starters op de woningmarkt worden vaak een bankspaarhypotheek geadviseerd. Het is verstandiger om de hypotheek direct af te lossen zoals bij een annuïteitenhypotheek. In onze dagelijkse adviespraktijk zien we dat klanten na 7 jaar willen verhuizen. In onderstaand voorbeeld wordt duidelijk wat de consequenties zijn.

Een alleenstaande klant koopt in 2011 een woning voor € 150.000,- en sluit daar een hypotheek van € 165.000,- voor af. De rente is 5% voor 10 jaar vast. Zijn inkomen is

€ 40.000,-. Na 7 jaar besluit hij het huis te verkopen. Gezien de huidige ontwikkelingen gaan we er van uit dat de huizenprijzen hetzelfde zijn gebleven. Hij verkoopt de woning voor € 150.000,-. De verkoopkosten bedragen € 3.000,-. Resteert een nette verkoopopbrengst van € 147.000,-.

Vergelijking Annuïteitenhypotheek – Bankspaarhypotheek

Bij de annuïteitenhypotheek is de restschuld na 7 jaar: € 145.109,-. Geen probleem dus.
De totale netto maandlasten zijn in 7 jaar: € 53.952,-

Bij de bankspaarhypotheek is de restschuld na 7 jaar: € 165.000,-. Een probleem!
De opgebouwde waarde op de bankspaarrekening is na 7 jaar: € 20.220,-
De totale inleg op de bankspaarrekening is in 7 jaar € 16.996,-
De totale netto maandlasten zijn in 7 jaar: € 52.920,-

Als de bankspaarrekening wordt opgeheven, omdat de klant de waarde wil gebruiken om de hypotheek af te lossen, komt de fiscus om de hoek kijken. Er is niet voldaan aan de eis dat er minimaal 15 jaar achtereen een inleg heeft plaatsgevonden. Als de klant de spaarrekening wil opheffen dient hij over al het meerdere dat hij aan inleg heeft gedaan (dus de rente die hij op de bankspaarrekening heeft ontvangen), progressief inkomstenbelasting te betalen. In dit geval 38,5% over (€ 20.220,- minus € 16.996,-) = € 1.241,-. De restschuld is in dit geval: € 165.000,- + € 1.241 – € 20.220,- = € 146.021,-.

Het voordeel in netto lasten in vergelijking met de annuïteitenhypotheek is € 1.032,- waardoor per saldo de twee niet veel van elkaar verschillen. Maar toch, na 7 jaar heeft de annuïteitenhypotheek een lagere restschuld van € 912,-.

Hoe hoger het inkomen, hoe meer er moet worden afgerekend bij het opheffen van de spaarrekening. Daar komt nog bij dat, hoe later de bankspaarrekening wordt beëindigd voor de 15-jaars termijn, hoe nadeliger de bankspaarhypotheek wordt. Ook als er een extra inleg op de bankspaarrekening is geweest, dan pakt dit bij voortijdige beëindig binnen de 15 jaar, extra nadelig uit.

Conclusie:

Voor starters is het verstandig om met een annuïteitenhypotheek te starten en deze hypotheekvorm om te zetten naar een bankspaarhypotheek als de restschuld lager is dan de netto verkoopopbrengst van de woning.

Meer informatie: bel 0570 – 68 68 68